Главная | Справочник | Нормативные документы | Обратная связь | Подписка на новости | Архив | Консультации юристов
 

Новое в законодательстве

Авторизация



Вексель

PDF Печать
04.12.2011 20:49

Вексель это письменное долговое обязательство лица, указанного в векселе, оплатить предъявителю векселя сумму, обозначенную в векселе. Оплата (погашение) векселя производится в сроки, определенные векселем, либо вексель может быть предъявлен к погашению досрочно. Вексель является безусловным долговым обязательством, т.е. оплата по векселю производится вне зависимости от любых обстоятельств.

Лицо, выписывающее вексель, называется векселедателем.

Лицо, владеющее векселем и предъявляющее его к оплате, называется векселедержателем.

Вексельное обращение в России регулируется международным законодательным актом -Международной конвенцией от 7 июня 1930 года «О единообразном законе о переводном и простом векселе» (далее – Конвенция), в которой еще в 1936 году присоединился СССР. На основании положений данной конвенции выпущено Постановление Центрального исполнительного комитета Совета народных комиссаров СССР от 7 августа 1937 года № 104/1341 «О простом и переводном векселе». В 1997 году вышел Федеральный закон от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе», но никаких новшеств в вексельное законодательство он не превознес, а лишь подтвердил применение на территории Российской Федерации вышеуказанного Постановления.

Вексель может быть простым или переводным.

Простой вексель это долговое обязательство векселедателя. Т.е. лицо, выписывающее вексель является обязанным выплатить по нему определенную сумму в определенный срок.

Переводной вексель или тратта письменный приказ векселедателя своему должнику уплатить векселедержателю сумму, указанную в векселе в определенный векселем срок или по предъявлении векселя к оплате. Т.е., обязанным по переводному векселю является должник векселедателя, который должен уплатить по векселю векселедержателю в счет своего долга перед векселедателем. В данном случае применяются такие определения:

Векселедатель – трассант;

Векселедержатель – ремитент;

Плательщик по векселю (должник векселедателя) – трассат.

Следует учитывать, что обязанность оплатить вексель у трассата возникает только после того, как он дал свое согласие на оплату . Такое согласие называется акцептом векселя. Для такого акцепта на бланке переводного векселе предусмотрено специальное поле. Переводной вексель с заполненным трассатом полем «Акцепт» считается акцептованным.

Трассат может акцептовать вексель частично (частичный акцепт), т.е. дать согласие на оплату части суммы, указанной в переводном векселе.

В том случае, если какая либо из сторон не исполняет свои обязательства, вытекающие из обращения векселя, векселедержатель совершает Протест по векселю.

Протест по векселю - удостоверение нотариусом факта невыполнения обязательств по векселю.

Протест по векселю совершается:

• в случае отказа от оплаты векселедателем простого векселя;
• в случае отказа трассата от акцепта переводного векселя;
• в случае отказа трассата от оплаты акцептованного переводного векселя;
• в случае не проставления векселедателем или трассатом даты предъявления векселя к оплате по векселям сроком «во столько-то времени от предъявления».

В случае неплатежа Протест по векселю должен быть совершен на следующий день.

В случае отказа от акцепта векселя Протест должен быть совершен в сроки, установленные для акцепта.

По векселю может быть оформлено поручительство, т.е. третье лицо, не имеющее отношения ни к векселедателю, ни к векселедержателю, может дать гарантию оплаты данного векселя. Такое вексельное поручительство называется Авалем, а лицо поставившее аваль - Авалистом. Аваль проставляется на специально отведенном для этого поле на бланке векселя. Это может быть надпись «считать авалем» либо подобная ей запись или же просто подпись лица проставляющего аваль. Следует учитывать, что любая подпись на лицевой стороне векселя считается Авалем. Авалист несет солидарную ответственность с лицом, которому дан аваль. Если авалист оплачивает вексель, то он приобретает право обратного требования долга по данному векселю (регресс). Обычно авалированием векселей занимаются банки. Проставление банком Аваля, приравнивается к выдаче кредита и потому, как правило, требует предоставление в банк соответствующих документов и отчетности. Следует отметить, что не все банки авалируют векселя сторонних эмитентов.

Вексель может быть передан векселедержателем другому лицу посредством Индоссамента.

Индоссамент – передаточная надпись на оборотной стороне векселя или на добавочном листе (аллонже), оповещающая о том, что векселедержатель (индоссант) передает свои права требования по данному векселю другому лицу (индоссат). Индоссамент может быть именным или бланковым (на предъявителя). Именной индоссамент содержит указание на конкретного индоссата которому (или по приказу которого) должна быть произведена оплата по векселю. Бланковый индоссамент не содержит указаний на конкретных лиц, а содержит лишь подпись индоссанта, т.е. фактически является ценной бумагой «на предъявителя». Любое лицо, поставившее индоссамент на векселе, является соответчиком по его оплате, а оплатив вексель, имеет право обратного требования долга (регресса) к остальным индоссантам или векселедателю.

Вексель может быть выписан на следующие сроки:

по предъявлении:

Оплачивается по предъявлении. Предъявляется к оплате в течение одного года со дня составления (если срок не изменен векселедателем или индоссантом). Возможно установление срока «по предъявлению, но не ранее определенной даты (срока)» (например, «по предъявлению, но не ранее 3 марта 2012 года»), в таком случае вексель должен быть предъявлен к оплате в течение одного года, начиная с этой даты.

Индоссантами срок по таким векселям может быть изменен включением таких оговорок в индоссамент:

"Платите приказу (кого) до (какой даты)".

Индоссант также может изменить срок предъявления к акцепту:

"Платите приказу (кого). К акцепту не позднее (какой даты)" ;

"Платите приказу (кого). К акцепту (дата)".

во столько-то времени от предъявления:

Оплачивается через определенный срок после даты предъявления (например, «Через 15 дней после предъявления»). Датой предъявления считается дата акцепта векселя или дата протеста векселя, если в акцептовании векселя получен отказ.

во столько-то времени от составления:

Оплачивается через определенный срок после составления векселя (например, «через месяц после составления»).

на определенный день:

Оплата производится в конкретный день (например, «Оплатить 15 марта 2012 года»).

Срок обозначается конкретной датой, количеством дней, недель, месяцев, без обозначения времени.

При определении сроков следует учитывать нижеследующие положения, определенные Конвенцией, а также Гражданским Кодексом РФ.

1. Срок платежа, назначенный путем указания точного количества дней (например, «через 30 дней»), считается наступившим в последний из этих дней, а не в день после него.

2. При исчислении срока с определенной даты, день этой даты в счет периода не входит, т.е. течение срока начинается со дня следующего.

3. Если период времени определяется месяцами, срок платежа наступает в то число последнего месяца, которое соответствует числу написания векселя, а если в этом последнем месяце такого числа не имеется, то в последнее число этого месяца.

4. Векселедержатель может предъявить вексель к платежу либо в день определенный как день оплаты, либо в следующие за ним 2 рабочих дня.

5. Срок исковой давности во векселям, в соответствии с Гражданским законодательством - 3 года. Это значит, что по истечении этого срока оплата по векселю может быть произведена только векселедателем и только в добровольном порядке. Индоссантам предъявить вексель к оплате будет нельзя уже по истечении его срока обращения.

Вексель может быть процентным или дисконтным.

Процентным называется вексель в тексте которого содержится условие об уплате процентов на вексельную сумму. С целью избежания судебных разбирательств, является более правильным следующее написание условий о процентах:

"Проценты из расчета 10 % годовых (год - 365 дней)" ( вексель по предъявлении);

Если вексель сроком "столько то времени от составления" или "на определенную дату", то указывается общая сумма к погашению (номинал + сумма причитающихся процентов):

"Обязуюсь уплатить по векселю сумму (указывается общая сумма: номинала +%)".

Дисконтный вексель не содержит в тексте условий о процентах, продается по цене ниже номинала (с дисконтом). Дисконт - разница между номиналом векселя и его покупной ценой.

Векселедатель, индоссант или авалист могут изменить вексель, включив в него дополнительные условия - Вексельные оговорки.

Вексель должен содержать обязательные реквизиты. Не указание каких либо обязательных реквизитов или их неверное указание делает вексель недействительным.

Обязательные реквизиты ПРОСТОГО ВЕКСЕЛЯ:

простой вексель простой вексель

1) наименование "вексель", включенное в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

2) простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определенную сумму;

3) указание срока платежа;

4) указание места, в котором должен быть совершен платеж;

5) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;

6) указание даты и места составления векселя;

7) подпись того, кто выдает документ (векселедателя).

Обязательные реквизиты ПЕРЕВОДНОГО ВЕКСЕЛЯ:

переводной вексель переводной вексель

1) наименование "вексель", включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

2) простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму;

3) наименование того, кто должен платить (плательщика);

4) указание срока платежа;

5) указание места, в котором должен быть совершен платеж;

6) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;

7) указание даты и места составления векселя;

8) подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).

Наиболее распространенная условная классификация векселей в зависимости от их экономической сущности

Следует отметить, что законодательной классификации векселей в зависимости от их функций и экономической сущности не существует. Сложившаяся практика делового оборота при обращении векселей позволяет лишь условно разделить векселя по видам.

Виды векселей Экономическая сущность
Товарный (коммерческий) вексель Основная функция – расчет за товары (услуги). Покупатель рассчитывается с продавцом собственным векселем или векселем стороннего лица, посредством индоссамента. Продавец-векселедержатель представляет покупателю-векселедателю, таким образом, товарный кредит (рассрочку платежа за товары (услуги).
Финансовый вексель Вексель выпускается векселедателем, как правило, с целью привлечения ресурсов. Приобретая такой вексель в качестве финансового вложения, векселедержатель вкладывает свободные денежные средства и получает доход по векселю. В зависимости от вида получаемого по векселю дохода, векселя подразделяются на процентные или дисконтные. Разновидность финансовых векселей – банковские векселя (выпускаются банками, имеют депозитную функцию); казначейские векселя (выпускаются государством для покрытия расходов). Финансовые векселя могут также выполнять расчетные функции (использоваться в качестве платежа), а также могут быть переданы в залог по кредитам.
Обеспечительный вексель Такой вексель выписывается заемщиком в качестве обеспечения по ссуде. Как правило, кредитор требует такой вексель от ненадежного заемщика. Такие векселя хранятся у кредитора и предъявляются к оплате только если заемщиком не исполняются обязательства по ссуде. При погашении ссуды – вексель также погашается. Иного хождения такой вексель не имеет.
Бронзовый и дружеский вексель Фактически фиктивные векселя, так как не имеют в своей основе реальных сделок. При выпуске таких векселей векселедатель, как правило, не имеет цели их погашения в дальнейшем. Бронзовые векселя выписываются от имени несуществующих предприятий и используются обычно при процедуре банкротства предприятия для увеличения его долгов . Цель - оставить в распоряжении фиктивного кредитора часть имущества, которая должна была пойти в оплату долга перед реальными кредиторами. Бронзовые векселя могут быть использованы также для мошеннического получения денежных средств в результате их учета. Дружеские векселя обычно выписываются друг другу дружественными предприятиями с целью учета их в банке и получения денежных средств.








Похожие статьи:
Следующие статьи:
Предыдущие статьи:

Обновлено 10.02.2013 16:08
 

Поиск

Новое на сайте