Главная | Справочник | Нормативные документы | Обратная связь | Подписка на новости | Архив | Консультации юристов
 

Новое в законодательстве

Авторизация



Овердрафт

PDF Печать
15.06.2011 08:34

Овердрафт это кредитный продукт, основная цель которого покрытие временных кассовых разрывов клиента - заемщика.

Овердрафт представляет собой ежедневное кредитование расчетного счета клиента-заемщика путем оплаты его расчетных документов при отсутствии или недостаточности средств на cчете.

Упрощенная условная схема кредитования расчетного счета (ОВЕРДРАФТ)

Овердрафт

Овердрафт предоставляется в рамках заключаемого с клиентом-заемщиком договора овердрафта, который, как правило, является неотъемлемой частью договора банковского счета, заключенного между банком и клиентом-заемщиком.

Договором овердрафта оговариваются:

1. Срок овердрафта.

Это срок, в течение которого банк осуществляет кредитование счета.

Овердрафт - это краткосрочное кредитование. Обычно максимально до 6 месяцев или, реже, до года.

2. Лимит овердрафта.

Это максимально возможный размер единовременной задолженности заемщика-клиента по всем предоставленным траншам.

Транш – денежные средства, единовременно предоставляемые в рамках договора овердрафта в пределах лимита овердрафта в размере, необходимом для оплаты соответствующего расчетного документа заемщика, при отсутствии или недостаточности денежных средств на счете.

Лимит овердрафта устанавливается банком исходя из среднемесячного объема поступлений денежных средств (выручки) на расчетный счет клиента-заемщика (кредитового оборота по расчетному счету). Среднемесячный кредитовый оборот обычно рассчитывается не менее чем за 6 месяцев. Как правило, лимит овердрафта может быть установлен в размере 30-50% от рассчитанного таким образом кредитового оборота по расчетному счету.

Договором овердрафта может быть установлен овердрафт с фиксированным лимитом либо овердрафт с плавающим лимитом.

Овердрафт с фиксированным лимитом - лимит устанавливается в виде фиксированной суммы.

При овердрафте с плавающим лимитом лимит устанавливается в следующем порядке:

- первоначально указывается фиксированная сумма лимита овердрафта, с условием ее изменения в зависимости от объема кредитового оборота по расчетному счету за установленный договором овердрафта контрольный период;

- по истечении каждого контрольного периода, банком определяется величина кредитового оборота и лимит овердрафта изменяется банком пропорционально доле в процентах от суммы фактически проведенного кредитового оборота за контрольный период.

3. Вид овердрафта.

Овердрафт с установленным сроком пользования каждым траншем:

Условный пример:

Срок овердрафта – 6 месяцев

Срок пользования траншем – 10 дней

Лимит овердрафта -400 000 рублей

Это значит, в течение 6 месяцев банк предоставляет клиенту - заемщику транши для оплаты расчетных документов клиента при недостаточности или отсутствии денежных средств на счете.

При этом, задолженность по каждому траншу должна быть погашена клиентом заемщиком не позднее 10 дней со дня ее образования. Общая сумма всех траншей не должна превышать 400000 рублей.

Даты, в которые клиент пользовался овердрафтом

Остаток на расчетном счете клиента на начало дня (с учетом поступлений)

Оплата с расчетного счета поставщикам и подрядчикам

Остаток по расчетному счету на конец дня (с учетом поступлений)

Транш в рамках договора овердрафта, представляемый банком

Общая сумма задолженности по овердрафту перед банком ( учитывается банком на ссудном счете)

Дата погашения транша ( по условиям договора через 30 дней)

01.03

150000

235650

- 85650

85650

85650

10.03

02.03

90000

145800,50

-55800,50

55800,50

141450,5

11.03

03.03

108000

165328,19

-57328,19

57328,19

198778,69

12.03

06.03

195000

340000

-145000

145000

343778,69

15.03

07.03

176000

215698,79

-39698,79

39698,79

383477,48

16.03

10.03

185600

197000

-11400

11400

394877,48

17.03

Из представленного примера 10.03 у клиента образовалась перед банком задолженность по овердрафту в сумме 394877,48 руб. Из этой суммы 10.03 клиент в обязательном порядке должен погасить банку сумму первого транша – 85650 руб., так как срок пользования этим траншем истек. Соответственно, 11.03 истекает срок второго транша в сумме 55800,50 рублей и именно не менее этой суммы клиент должен погасить банку 11.03. Далее аналогично.

Овердрафт с обнулением

Банком устанавливается срок непрерывной ссудной задолженности, по истечении которого клиент-заемщик должен полностью погасить задолженность по всем траншам.

Непрерывный овердрафт

Не устанавливается ни срок пользования траншем, ни срок непрерывной задолженности. Клиент-заемщик обязан погасить всю сумму задолженности сразу не позднее даты окончательного погашения задолженности, установленного договором овердрафта.

4. Способ погашения задолженности по овердрафту.

1. Банк может списывать денежные средства в погашение задолженности по овердрафту в порядке заранее данного акцепта. Со счета списывается остаток денежных средств, образовавшийся после исполнения в течение каждого рабочего дня предъявленных к счету расчетных документов.

2. Погашение задолженности по овердрафту производится только платежным поручением клиента-заемщика.

В качестве источника возврата предоставленных по договору овердрафта заемных средств рассматривается стабильное поступление денежных средств на кредитуемый счет от осуществления основной деятельности клиента.

Погашение задолженности по овердрафту перед банком может осуществляться только за счет собственных средств (поступлений на расчетный счет) клиента

Важно.

Следует учесть, что в связи с особенностями формирования банками резервов на возможные потери по ссудам, цели на которые может быть использован овердрафт, ограничены.

Как правило, овердрафт не представляется на оплату расчетных документов клиента - заемщика, назначением платежа которых является:

• оплата инкассовых поручений;

• оплата собственных векселей;

• покупка векселей сторонних организаций, приобретение и погашение эмиссионных ценных бумаг (за исключением случая, когда основной деятельностью клиента-заемщика является финансовая/инвестиционная деятельность);

• выдача и погашение займов;

• погашение задолженности по договорам финансирования под уступку денежного требования;

• погашение обязательств других заемщиков перед банком;

• осуществление вложений в уставные капиталы других юридических лиц;

• приобретение у банка имущества, полученного банком в результате прекращения обязательств заемщика по ранее предоставленным ссудам предоставлением отступного.

Учитывая особенности предоставления и условия погашения, данный вид кредитования подойдет предприятиям и организациям с не сезонными постоянно-стабильными поступлениями выручки на расчетный счет.

Тэги:








Похожие статьи:
Следующие статьи:
Предыдущие статьи:

Обновлено 09.02.2013 10:24
 

Поиск

Новое на сайте