Главная | Справочник | Нормативные документы | Обратная связь | Подписка на новости | Архив | Консультации юристов
 

Новое в законодательстве

Авторизация



Банковские операции >> О финансах >> О сообщении налоговыми органами банкам сведений, касающихся идентификации клиентов

О сообщении налоговыми органами банкам сведений, касающихся идентификации клиентов

24.01.2012 15:22

В соответствии с Письмом ФНС от 23 декабря 2011 г. N АС-4-2/22130@ налоговым органам поручено в 10-дневный срок с момента выявления фактов отсутствия налогоплательщика - юридического лица по адресу, который по данным ЕГРЮЛ является адресом регистрации этого юридического лица доводить данную информацию до банков, в которых открыты счета налогоплательщиков.

Данное решение принято в связи с важностью для банков информации об идентификационных признаках клиентов, определяемою статьей 7 Федерального закона N 115-ФЗ.

Учитывая положения п.п. 1, 3 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в договорах банковского счета стала предусматриваться обязанность клиентов представлять информацию о месте государственной регистрации и адресе места нахождения при открытии счета и при изменении указанных идентификационных признаков.

Непредставление клиентом вышеуказанных сведений квалифицируется как существенное нарушение договора банковского счета и может служить основанием для расторжения банком договора банковского счета по решению суда.









Похожие статьи:
Следующие статьи:
Предыдущие статьи:

 

Поиск

Новое на сайте