Главная | Справочник | Нормативные документы | Обратная связь | Подписка на новости | Архив | Консультации юристов
 

Новое в законодательстве

Авторизация



Банковские операции >> Банковские счета >> Что такое банковская тайна

Что такое банковская тайна

PDF Печать
28.08.2011 10:03

Банк в соответствии с законодательством Российской Федерации, гарантирует сохранение банковской тайны о данных своих клиентов, их операциях и счетах.

К банковской тайне относятся сведения касающиеся:

• Клиентов банка - их паспортные данные, сведения о местонахождении (местожительстве), банковских реквизитах юридического лица, сведения о его руководстве;

• Банковского счета клиента – вид счета, дата его открытия, номер счета, данные о суммах на счете, количество счетов клиента, сведения о владельце счета;

• Банковского вклада – вид вклада, сумма вклада, порядок начисления и размер процентов, срок вклада;

• Операция по счетам и вкладам клиентов – валюта счета, суммы, зачисляемые и списываемые со счета, документы на основании которых проводятся операции по счету, выписки со счетов;

• Корреспондентов банка – валюта и сумма операций, условия и даты сделок;

• Иной деятельности банка, связанной с управлением финансами, внутренними технологическими процессами, имеющие ценность для банка в силу неизвестности их третьим лицам.

Банковская тайна должна строго соблюдаться банком и не подлежит разглашению, а также опубликованию в средствах массовой информации и передаче третьим лицам.

В соответствии с законодательством  не могут составлять тайны нижеперечисленные сведения о банке:

1. Учредительные документы (решение о создании предприятия или договор учредителей) и Устав;

2. Документы, дающие право заниматься предпринимательской деятельностью (документы, подтверждающие факт внесения записей о юридических лицах в Единый государственный реестр юридических лиц, свидетельства о государственной регистрации индивидуальных предпринимателей, лицензии, патенты);

3. Сведения по установленным формам отчетности о финансово - хозяйственной деятельности и иные сведения, необходимые для проверки правильности исчисления и уплаты налогов и других обязательных платежей в государственную бюджетную систему РФ;

4. Документы о платежеспособности;

5. Сведения о численности, составе работающих, их заработной плате и условиях труда, а также о наличии свободных рабочих мест;

6. Документы об уплате налогов и обязательных платежах;

7. Сведения о загрязнении окружающей среды, нарушении антимонопольного законодательства, несоблюдении безопасных условий труда, реализации продукции, причиняющей вред здоровью населения, а также других нарушениях законодательства РФ и размерах причиненного при этом ущерба;

8. Сведения об участии должностных лиц банка в малых предприятиях, товариществах, акционерных обществах, объединениях и других организациях, занимающихся предпринимательской деятельностью.

Российское законодательство допускает ряд исключений, в соответствии с которыми, сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены банком уполномоченным организациям в соответствии с федеральными законами РФ.

В соответствии со ст.26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»:

Справки по счетам и операциям юридических лиц и индивидуальных предпринимателей выдаются банками помимо их самих:

• судам и арбитражным судам (судьям);

• Счетной палате Российской Федерации;

• налоговым органам ;

• Пенсионному фонду , Фонду социального страхования ;

• органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве;

• уполномоченному органу, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

• органу валютного контроля, уполномоченному Правительством РФ, налоговым органам и таможенным органам как агентам валютного контроля в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле";

• должностным лицам органов, уполномоченных осуществлять оперативно-разыскную деятельность, на основании судебного решения при выполнении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению преступлений по их запросам, направляемым в суд.

Справки по счетам и операциям физических лиц выдаются банками помимо их самих:

• судам;

• органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц;

• организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках РФ;

• органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве при наличии согласия руководителя следственного органа;

• уполномоченному органу, осуществляющему меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем";

• органу валютного контроля, уполномоченному Правительством Российской Федерации, налоговым органам и таможенным органам как агентам валютного контроля в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле;

• должностным лицам органов, уполномоченных осуществлять оперативно-разыскную деятельность, на основании судебного решения при выполнении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению преступлений по их запросам, направляемым в суд;

• в случае смерти вкладчика (клиента-физического лица) лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном в банке завещании, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - иностранным консульским учреждениям.

С 01 июля 2014 года* банки дополнительно обязаны предоставлять налоговым органам также:
 
- информацию об открытии, о закрытии счетов, вкладов (депозитов), об изменении реквизитов счетов вкладов (депозитов)  физических лиц;
 
- информацию об открытии или о закрытии вкладов (депозитов), об изменении реквизитов вкладов (депозитов) организаций и индивидуальных предпринимателей.
 
Сведения о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) об остатках денежных средств на счетах, вкладах (депозитах), по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) организаций, индивидуальных предпринимателей, физических лиц предоставляются кредитной организацией налоговым органам по их запросам. Такие запросы направляются налоговыми органами в рамках проводимых налоговых проверок. При этом в отношении физических лиц такие запросы могут быть направлены только при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа или руководителя (заместителя руководителя) федерального органа исполнительной власти.
 
* Соответвующие изменения внесены Федеральным законом № 134-ФЗ от 28.06.2013 года в Налоговый Кодекс РФ и в Федеральный закон "О банках и банковской деятельности".
 
Документы и сведения об операциях, о счетах и вкладах, а также сведения о конкретных сделках физических лиц, индивидуальных предпринимателей, и юридических лиц представляются кредитными организациями также в Банк России при осуществлении Банком России функций, определенных федеральными законами, а также в случаях, предусмотренных федеральными законами**.
** Соответствующие изменения внесены Федеральным законом от 23.07.2013 № 251-ФЗ в Закон "О банках и банковской деятельности" с января 2014 года.

С февраля 2016 года кредитные организации обязаны предоставлять в Центральную избирательную комиссию Российской Федерации, избирательные комиссии субъектов Российской Федерации сведения о счетах, вкладах и об остатках денежных средств на счетах, во вкладах кандидатов в депутаты или на иные выборные должности, а в случаях, предусмотренных федеральным законом, сведения о счетах, вкладах и об остатках денежных средств на счетах, во вкладах супругов и несовершеннолетних детей кандидатов в депутаты или на иные выборные должности***.

***Соответствующие изменения вносятся Федеральным законом от 13.07.2015 № 231-ФЗ

Информация по операциям юридического лица, индивидуального предпринимателя или физического лица представляется банками в целях формирования кредитных историй в бюро кредитных историй в соответствии с Федеральным законом "О кредитных историях".

Никакой иной орган, должностное или физическое лицо не имеет права запрашивать в банке сведения, составляющие банковскую тайну.

Банки и организации в силу федеральных законов имеющие отношение к банковской тайне, а также их служащие, имеющие отношение к банковской тайне в силу исполнения своих должностных обязанностей, несут ответственность за разглашение банковской тайны.

В соответствии с п.3 ст.857 Гражданского Кодекса РФ, в случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных убытков.

В соответствии со ст.183 Уголовного Кодекса РФ незаконные разглашение или использование сведений, составляющих банковскую тайну, без согласия их владельца лицом, которому она была доверена или стала известна по службе или работе, наказываются штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до трех лет. В случаях причинения крупного ущерба, либо же действий из корыстных побуждений - штраф в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет либо лишением свободы на срок до пяти лет.

Обеспечение защиты банковской тайны предусмотрено законодательством Российской Федерации и потому является неотъемлемой частью деятельности банка и всех его подразделений. Защита банковской тайны – это процесс, организуемый и поддерживаемый в банке с целью предупреждения несанкционированного доступа к информации, составляющей банковскую тайну и исключения ее разглашения и утечки.

Возможные мероприятия банка по обеспечению защиты банковской тайны:

1. Ограничение доступа к сведениям, составляющим банковскую тайну.

Разрешение на доступ к таким сведениям могут иметь только служащие, имеющие такую необходимость в силу своих должностных обязанностей и в объемах, необходимых им для выполнения ими своих функций. Все сотрудники, имеющие такой доступ должны подписать документ - обязательство о неразглашении банковской тайны. Данный документ должен содержать перечень сведений, которые являются банковской тайной, а также нормативно-законодательную базу о банковской тайне.

2. Контроль со стороны руководителя каждого структурного подразделения банка за сведениями, материалами, документами, ответами на запросы, представляемыми в другие организации и прессу, на предмет содержания в них банковской тайны.

3. Организация работ по защите от утечки конфиденциальной информации со стороны технических служб банка при ее создании, обработке, передаче и хранении в информационно-вычислительных и телекоммуникационных системах банка.

4. Регулярные проверки сотрудниками службы безопасности банка выполнения всеми служащими установленных в банке правил и порядков, касающихся соблюдения банковской тайны.

5. Организация служебных расследований по выявленным фактам разглашения банковской тайны либо утечки конфиденциальной информации.

 

 









Похожие статьи:
Следующие статьи:
Предыдущие статьи:

Обновлено 08.01.2016 18:16
 

Добавить комментарий

Уважаемые посетители. Ваш комментарий появится после его проверки модератором сайта. Обращаем Ваше внимание: сайт направлен на размещение информации, наиболее интересной и полезной для максимального количества посетителей. Поэтому комментарии, содержащие недовольства и возмущения жизнью, законодательством, правительством, и т.д., а также малоинформативные общие рассуждения, флуд и риторические вопросы, публиковаться не будут. Ответы на Ваши вопросы также будут опубликованы только, если тема, поднятая данным вопросом, интересна большинству посетителей и ранее ответ на данный вопрос не давался. Даже если Ваш вопрос не опубликован, ответ на него, по мере возможности, мы можем дать лично на e-mail, который указывается Вами при написании комментария (e-mail нигде не публикуется).


Защитный код
Обновить

Поиск

Новое на сайте